en English is Íslenska

Thesis (Master's)

University of Akureyri > Hug- og félagsvísindasvið > Meistaraprófsritgerðir >

Please use this identifier to cite or link to this item: http://hdl.handle.net/1946/45922

Title: 
  • Title is in Icelandic Peningaþvætti og upptaka
Degree: 
  • Master's
Abstract: 
  • Abstract is in Icelandic

    Hugtakið peningaþvætti er tiltölulega nýtt hugtak í íslenskum rétti og er tilkomið í hann vegna alþjóðlegrar samvinnu ríkja heimsins með það að markmiði að höggva að rótum aðalhvatans að afbrotum, sem er ávinningurinn af þeim. Upptaka er töluvert eldra hugtak sem hefur verið til frá fornu fari. Peningaþvætti og upptaka hafa stóran snertiflöt við hvort annað og er ávinningur af peningaþvætti oftar en ekki gerður upptækur ef hann hefur verið haldlagður við rannsókn máls, eða í það minnsta er krafist upptöku hans. Í þeim alþjóðasamningum sem setja áskilnað um refsiákvæði vegna peningaþvættis er einnig oft áskilnaður um ákvæði vegna upptöku ávinnings af refsiverðum afbrotum. Hafa ákvæði um peningaþvætti og ítarlega breytt upptökuákvæði í íslenskum rétti uppruna sinn úr alþjóðasamningum sem Ísland hefur fullgilt. Þegar litið er til þróunar peningaþvættis og upptöku í íslenskum rétti verður líka að líta til þess aðhalds sem alþjóðlegi aðgerðarhópurinn Financial action task force on money laundering hefur haft gagnvart framkvæmd laga og lagsetningu ásamt öðrum alþjóðlegum vinnuhópum s.s. Group of states against corruption.
    Í ritgerðinni verður gerð grein fyrir hver er gildandi réttur, hvernig hann hefur þróast og hvernig dómstólar hafa ályktað um peningaþvætti og upptöku. Það hefur töluvert reynt á álitaefnin fyrir dómstólum undanfarin misseri, og þá sérstaklega peningaþvætti, og liggja fyrir dómar og úrskurðir í allmörgum ágreiningsmálum. Er leitast við að skilgreina nánar gildandi rétt vegna peningaþvættis og upptöku sem hægt er að ákvarða að liggi fyrir í ljósi dómaframkvæmdar.
    Lykilhugtök: Lögfræði, refsiréttur, peningaþvætti, upptaka, dómaframkvæmd.

  • The concept of money laundering is a relatively new concept in Icelandic law and has been introduced due to the international cooperation of the countries of the world with the aim of cutting to the roots of the main motivation of crimes, which is the profit from them. Confiscation is a much older concept that has been around since ancient times. Money laundering and confiscation have a lot of contact with each other, and the proceeds of money laundering are more often than not confiscated if it has been seized during the investigation of a case, or at least its confiscation is required. In the international agreements that set reservations on criminal provisions for money laundering, there are also often reservations on provisions for confiscation of the proceeds of criminal offences. Provisions on money laundering and extensively amended confiscation provisions in Icelandic law originate from international agreements that Iceland has ratified. When looking at the development of money laundering and confiscation in Icelandic law, its also necessary to look at the restraint that the international action group Financial action task force on money laundering has had towards the implementation of laws and legislation together with other international working groups, e.g. Group of states against corruption. This essay will explain what the applicable law is, how it has developed and how the courts have concluded about money laundering and confiscation. The issues have been tried in the courts quite a lot in the past term, and money laundering in particular, and there are judgments and rulings on quite a few disputes. Efforts are being made to further define the applicable law regarding money laundering and confiscation, which can be determined to exist due to case law.

Accepted: 
  • Nov 2, 2023
URI: 
  • http://hdl.handle.net/1946/45922


Files in This Item:
Filename Size VisibilityDescriptionFormat 
Bjarni Hrafnkelsson ML lögfræði.pdf692.01 kBOpenComplete TextPDFView/Open